Nově oblíbená služba: Bezkontaktní Hypotéka – snadno z bezpečí vašeho domova... Vyzkoušejte ZDE

Hypotéka pro podnikatele (odbornost*****)

Podnikatel živnostník dokládá své příjmy pomocí svého osobního daňového přiznání. Banky chtějí většinou jedno daňové přiznání za minulý rok, ale jsou i banky, které požadují daňová přiznání za dva poslední roky. Většinou také požadují alespoň jeden nebo dva roky nepřerušeného podnikání. Uplatňujete paušál? Banky mají rozdílné postupy. Čtěte konkrétní příklady z praxe.

Hypotéka pro podnikatele (odbornost*****)

Další články z cyklu Hypotéka pro každého

  

Hypotéka pro podnikatele

hypotéka pro podnikatele

Podnikatel – živnostník

Jaké jsou základní požadavky?

Podnikatel živnostník dokládá své příjmy pomocí svého osobního daňového přiznání. Banky chtějí většinou jedno daňové přiznání za minulý rok, ale jsou i banky, které požadují daňová přiznání za dva poslední roky.

Protože banky trvají na tom, aby příjmy byly nejen doložitelné, ale také stabilní, požadují také, aby klient podnikal po nějakou minimální stanovenou dobu a tím stabilitu příjmu prokázal. Většinou je to otázka jednoho až dvou let nepřerušeného podnikání.

koš

Jak banky počítají příjmy klienta podnikatele?

Vedete účetnictví?

Pokud klient vede daňovou evidenci (dříve jednoduché účetnictví) nebo účetnictví (dříve podvojné účetnictví), počítají banky příjmy v podstatě stejným způsobem. Od základu daně odečtou daň a dále odečtou vypočtené povinné platby zdravotního a sociálního pojištění. To, co zbude, se považuje za roční čistý příjem klienta.

MĚSÍČNÍ PŘÍJEM KLIENTA =
= (ZÁKLAD DANĚ – DAŇ – ZDRAVOTNÍ – SOCIÁLNÍ ) / 12

Uplatňujete paušál?

Pokud klient uplatňuje paušální náklady, je situace jiná a výpočty příjmu klienta o něco složitější. Důvod to má jeden, zato podstatný: základ daně, ke kterému se dospěje uplatněním paušálních nákladů, žádným způsobem nepopisuje finanční situaci klienta.

Klient fakturoval např. 600 tis. Kč a po uplatnění 60% paušálu je jeho základ daně 240 tis. Kč. Jaké byly jeho skutečné náklady? Kolik mu skutečně zůstalo z těch fakturovaných 600 tis. Kč? To není možné nijak zjistit. Ale dá se předpokládat, že skutečné náklady byly nižší (dokonce i značně nižší), než výše uplatněného paušálu.

Banky tohle dobře vědí a úvěry klientům podnikatelům poskytovat chtějí. Ale slušně podnikající (a vydělávající) klient po uplatnění 60% paušálu vypadá podle základu daně na to, že je zralý na zaopatření v chudinském ústavu. Kudy z toho ven?

Banky se snaží (aspoň ty rozumnější z nich) vymyslet nějaký přístup, který by klienty s uplatněným paušálem vrátil do hry, resp. zvýšil jejich šance na získání hypotéky v odpovídající výši.

Některé banky nepočítají zdravotní a sociální. Výpočet potom vypadá takto:

MĚSÍČNÍ PŘÍJEM KLIENTA = (ZÁKLAD DANĚ – DAŇ) / 12

Některé banky tzv. předaňují – redukují paušální náklady nějakým koeficientem. Například u 60% paušálu sníží paušální náklady o jednu čtvrtinu.

Další banky předaňují čísla z daňového přiznání různými koeficienty v závislosti na oboru podnikání.

A některé z bank navíc dokonce dovedou příjmy klienta odvodit z obratu, kterého při svém podnikání dosahuje.

A další banky nedělají nic. Ke své vlastní škodě. Přichází pak zbytečně o část klientů.

hypotéka pro podnikatele

Všechny tyto přístupy se různými způsoby uplatňují. Je to celkem složité a pro ilustraci proto nejlépe poslouží konkrétní příklad:

Pokud bude mít klient příjmy z podnikání 600 tis. Kč, náklady 360 tis. Kč, základ daně 240 tis. Kč (klient vede daňovou evidenci) a daň ve výši 11.160 Kč, uznají banky měsíční příjem ve výši od 12.600 Kč do 15.000 tis. Kč a klient jako jediný žadatel bez závazků by se mohl dostat k hypotéce asi 1,7 mil. Kč

Pokud k totožnému základu daně dospěje klient uplatněním paušálu, bude situace zcela odlišná. Banky uznají příjmy někde kolem 14.400 Kč až 32.000 Kč. U té správné banky by se klient mohl dostat až někam přes 3,5 mil. Kč.

Banky mají rozdílné postupy

Z toho, jak velký je rozdíl v uznatelném příjmu u klienta uplatňujícího paušál, je jasně vidět, že banky mají postupy velmi (a tím myslím „VELMI“) rozdílné.

Pokud natrefíte zrovna na tu, která vychází z předpokladu, že klient má tolik peněz, kolik činí jeho základ daně po odečtu daní a pojištění, zjistíte ke svému zděšení, že na plánovanou hypotéku zdaleka nedosáhnete.

A možná, že se ani nedozvíte, že u jiné banky by situace mohla být zcela odlišná.

Makléři GEPARD FINANCE jsou ve svém oboru zkušení, a pokud na trhu existuje řešení Vaší situace, pak jej naleznou.

Gepard s kalkulačkou   

Chcete nejnižší úrokovou sazbu?

Pro další informace k úrokovým sazbám všech bank stačí vyplnit hypoteční kalkulačku

  

 

 

 

Autor článku: David Eim, produktový manager GEPARD FINANCE a.s.

 

Sdílejte článek

Podobné články z blogu

Mimořádné splátky hypoték ztraceny ve slepé uličce

17. 9. 2020, Profi Poradenství & Finance: Komentář k hypotečnímu trhu

Slepá ulička se vyznačuje tím, že na jejím konci je zeď a dál to prostě nejde. Pokud zeď není vysoká, můžeme ji přelézt a uvidíme, co je za ní. Anebo se vrátíme na křižovatku a...

Úrokové sazby, očekávaný vývoj v roce 2020

Během nedávné doby Česká národní banka přistoupila bezprostředně dvakrát po sobě ke snížení klíčových úrokových sazeb. V té souvislosti se objevují úvahy, že úrokové sazby hypotečních úvěrů by mohly či dokonce měly klesnout.

Objevila se dokonce...

Zlevňování hypoték končí

S dalšími kolegy z branže jsme poskytli vyjádření ohledně vývoje úrokových sazeb pro server Penize.cz.

Úrokové sazby nejsou výsledkem jednoduché úvahy. Na jejich výši se podílí více vlivů.

Především je to vliv zcela objektivní a tím je cena peněz....